给员工租赁的房屋，租金已通过公司账户转给个人（挂账其他应收款-员工），个人转给了房东，本来是想以工资补贴形式列入工资表，现在领导让合同重新签订以公司名义去代开发票，请问会计账目上怎么处理

长情的月饼 追问

2021-06-07 10:49

老板让去税务大厅代开房屋发票（房东不愿意代开只能企业自己去代开并承担税费），发票购买方是公司名字啊，我记账怎么记？

长情的月饼 追问

2021-06-07 10:49

老板让去税务大厅代开房屋租赁发票（房东不愿意代开只能企业自己去代开并承担税费），发票购买方是公司名字啊，我记账怎么记？

郭老师 解答

2021-06-07 10:50

你好，给职工是职工宿舍的做福利费上面的分录就可以单独的缴纳的税款，你可以借营业外支出贷银行存款不允许抵扣所得税的。

长情的月饼 追问

2021-06-07 10:50

5月份钱已经付给员工个人，员工个人已付给房东了，这笔钱做什么会计分录？

郭老师 解答

2021-06-07 10:53

出一个委托书，借其他应收款，职工贷银行存款，借预付账款，房东贷其他应收款职工。

长情的月饼 追问

2021-06-07 10:59

现在是事实已形成，需要重新签合同，公司去代开发票回来做账，不从员工工资中补贴了

郭老师 解答

2021-06-07 11:01

可以的，完全没有问题啊，就是按照派给你企业的账上处理的，没有做补贴。

长情的月饼 追问

2021-06-07 11:02

出具委托书，是谁委托谁？公司委托员工吗？

郭老师 解答

2021-06-07 11:04

你好，你们单位委托你的职工付给房东的租金的委托书

长情的月饼 追问

2021-06-07 11:11

整个思路就是，出一个委托书，借：其他应收款-职工   贷：银行存款，借：预付账款-房东  贷:其他应收款-职工。然后按月分摊，借管理费用-福利费  贷应付职工薪酬-职工福利费，借应付职工薪酬-职工福利费  贷：预付账款-房东

郭老师 解答

2021-06-07 11:14

你好对的，是这么做的。

长情的月饼 追问

2021-06-07 12:26

谢谢老师耐心的解答

郭老师 解答

2021-06-07 12:28

不用客气
工作愉快