我们教育咨询投资公司全资投资了一家幼儿园，由于前期幼儿园证件没下来，前期幼儿园支付的所有费用，都是教育公司支付的，发票抬头也开的教育公司。请问老师，这些费用教育公司和幼儿园分 别怎么入账呢

芊芊 追问

2021-06-03 16:31

因为我是刚刚接手的，教育公司的账都一直没有建，现在拿着要建账。就是不知道这个费用怎么入账 合适。需要哪些手续

朴老师 解答

2021-06-03 16:38

教育公司把发票退回吧
重新开幼儿园的发票
做幼儿园委托教育公司付款

芊芊 追问

2021-06-03 16:44

退不回了。费用那些是 19年20年发生的。

芊芊 追问

2021-06-03 16:45

那个时候幼儿园还没拿到牌照

朴老师 解答

2021-06-03 16:51

那就只能你们做账
然后幼儿园成立之后你们给幼儿园开发票

芊芊 追问

2021-06-03 17:02

我想把教育公司19年20年的费用全部入在20年12月里，但是这部分费用怎么做分录呢？

朴老师 解答

2021-06-03 17:13

你们是什么会计准则呢

芊芊 追问

2021-06-03 17:37

教育公司是小企业

朴老师 解答

2021-06-03 17:46

那就直接计入今年的账里

芊芊 追问

2021-06-03 17:55

老师，我意思是教育公司前期为筹办幼儿园支付的费用，分录该怎么做?

朴老师 解答

2021-06-03 17:59

这个因为开的是教育公司的发票所以不能做账教育公司给幼儿园付款
除非是内账才可以这样做

芊芊 追问

2021-06-03 19:15

那只能做开办费或者管理费用吗？如果教育公司作为幼儿园出一份股东决议，凭这个决议能不能将这部分费用作为长期股权投资摆账呢？

朴老师 解答

2021-06-03 19:22

对哦
教育公司还得给幼儿园开发票

芊芊 追问

2021-06-03 19:37

发票的话还要额外上税了

朴老师 解答

2021-06-03 19:40

对的
发票肯定要交税的

芊芊 追问

2021-06-03 19:47

老师，没有其他方法可以解决吗？

朴老师 解答

2021-06-03 19:58

这个做投资也是需要开发票给幼儿园的