老师请问，我要调整资产负债表，比如其他应收款，现在表上是负数，我是要去其他应收款的科目余额表里面取数吗？（把其他应收款科目余额表里面的贷方数调整到其他应付款的贷方，把其他应付款的借方调整到其他应收款的借方？）

小语 追问

2016-11-29 19:12

老师，我们从2公司和客户签合同销售大米，2公司给客户开发票，那大米实际上又是从1公司拿的，这个1公司和2公司怎么做账！

王雁鸣老师 解答

2016-11-29 19:01

您好，是的。还有一种做法是，编制凭证把其他应收款科目余额表里面的贷方数，调整到其他应付款的贷方，把其他应付款的借方余额数，调整到其他应收款的借方。

王雁鸣老师 解答

2016-11-29 19:08

您好，是的。相应的做分录调整做每一笔其他应收款贷方余额的，其他应收款的贷方数放其他应收款借方用红字表示，是可以的。

王雁鸣老师 解答

2016-11-29 19:14

您好，1公司可以按2公司卖的大米开票给2公司。