老师好！我有个问题想请教一下，2020年12月业务员把收到的货款存到公司来后面有附件写明收到的是那家公司的款项，中介公司把收到的货款做成往来，借：银行存款10万元，贷：其他应收款 XX业务员 10万元。2021年发现在这笔账入错。修改为：借：银行存款 -10万元；贷：其他应收款 XX业务员 -10万元；同时做一笔更正，借：银行存款 10万元；贷：应收账款 XX公司 10万元。我想问的是，其他应收款XX业务员 -10万元，这笔款怎样去消化，现在其他应收款 XX业务员显示借方余额为10万元，怎样去冲平呢？请老师指教，谢谢！

公户收到客户转来一笔款项进来，接着这笔款项又转给了个人A。实际这个客户是个人A的客户，但是是通过我公司的账户再转给个人A的，开票时 借：应收账款-客户，贷：主营你业务收入，收到款项时 借：银行存款 贷：应收账款-客户 再把这笔款项转给个人时 借：其他应收款-个人 贷：银行存款 我这个其他应收款-个人一直挂着的，这种公转私操作有什么风险

答： 您好，这是虚开发票了吧

因为最近公司法人变更，银行还没改过来，POS机不能用，出纳天天去银行跑一趟很麻烦，所以写了一个委托书，收到现金，以出纳个人账户，将这笔款打进公司账户。账务处理应该怎么做？收到客户现金，怎么做分录？没附件的话，附件用什么？出纳收到现金直接用自己账户给公司打款怎么做分录？是不是要做三笔？（1）收到顾客的钱借：库存现金 10 贷：应收账款 10（2）然后库存现金传入出纳账户借：其他应收款 10 贷：库存现金 103然后出纳再转进来公司账户借：银行存款 10 贷：其他应收款 10

答： 是的； 是专业来做分录的；对的哈 ； 1. 第一笔收到现金 ；用你们的收据盖章做附件 ；2； 第二笔 用现金转入出纳账户 ； 你们写情况说明老板签字； 注明代收现金转入 出纳账户；代收收入即可； ；第三笔 用你们的银行回单来做附件

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师之前银行流水没有都挂应收账款，然后现在有流水了可以一笔做一个银行存款和其他应收款吗这样可以吗

答： 您好现在也只能这么做账