公司收到一张商业汇票50万 期限是6个月 但是我公司着急用钱 我们去找银行提前贴现了 这张汇票是50万 我们找银行贴现 银行肯定要收利息是吧 假设银行收了1.8万的 利息 这张汇票 实际到我们公账上才48万多 问题是这个利息银行不给我开发票，我只有银行回单，这笔利息可以税前扣除吗？

会计学堂 追问

2021-06-01 09:53

那我现在怎么做呢？年报已经报了，只能去改报表做调增吗？

meizi老师 解答

2021-06-01 09:57

 你好  是的。  要去改年报 去调增 

会计学堂 追问

2021-06-01 09:58

那我在2020年做的这笔分录我要怎么处理呢？

会计学堂 追问

2021-06-01 09:59

这是我20年做的分录

meizi老师 解答

2021-06-01 10:02

你好  分录正常这样做 。不改分录 。只是去调增年报里面 ；然后看是否涉及调整所得税 就行了。  在做所得税费计提和缴纳分录就行了。  

会计学堂 追问

2021-06-01 10:48

那在2021年也不管吗 ？？这笔利息的手续费  收不回来了

meizi老师 解答

2021-06-01 10:50

 你好     分录你做财务费用 是对的。 只是你没有发票 才会 调增 处理。 影响的是所得税 。 你如果调增后盈利了就要缴纳所得税 。才会做  计提所得税和缴纳分录的 

会计学堂 追问

2021-06-01 11:37

 计提所得税是在 20年做吗 ？

meizi老师 解答

2021-06-01 11:49

 你好  你计提 是  21年补做 。 我说的是假如你调增后 影响了 2020年的利润。 你就得做  缴纳所得税的分录和计提分录的。  在21年补做分录