老师，预收账款的应交税费（未开发票），在增值税申报表里怎么填？

三顺 追问

2021-06-01 09:25

没有，老师，达不到确认收入的条件

朴老师 解答

2021-06-01 09:34

那就在不征税收入里面填写

三顺 追问

2021-06-01 10:07

申报主表哪里有不征税收入？

朴老师 解答

2021-06-01 10:17

附表里面有
预收的没交税可以直接不报

三顺 追问

2021-06-01 10:23

没弄明白，比如物业公司收一年的物业费，但只能按权责发生制确认当月的收入  ，那么预收全年就要交增值税，即使不开票，借：银行存款  贷：预收账款   应交税费—应交增值税，那么这个税填增值税申报表哪里进行计算交纳？

朴老师 解答

2021-06-01 10:34

那就按照服务收入填写全年收入金额
汇算清缴的时候所得税收入要和增值税收入一致的

三顺 追问

2021-06-01 10:42

不对吧，都没有确认收入，增值税主表怎么填收入？只是多了増值税

朴老师 解答

2021-06-01 10:51

填写在未开票收入那里