老师，我有个捐赠被我做错了，我做到营业外收入里了，请问现在汇算清缴这个营业外收入需要怎么调整啊？谢谢老师

强健的板栗 追问

2021-05-28 10:09

老师，我们是捐赠出去，我当时晕了做错了，做到营业外收入里了，谢谢老师

紫藤老师 解答

2021-05-28 10:09

借  营业外支出
带 营业外收入


你做分录的

强健的板栗 追问

2021-05-28 10:10

老师，哪我现在汇算清缴怎么处理啊，营业外收入这里有580

紫藤老师 解答

2021-05-28 10:13

那么你的营业外支出 就是580*2

强健的板栗 追问

2021-05-28 10:15

老师，哪这个汇算清缴我现在要怎么填写呢？我们捐赠了价值5120的产品，580是增值税，我做了视同销售，就是这个税被我处理错了，汇算清缴我该怎么填啊？谢谢老师

紫藤老师 解答

2021-05-28 10:16

增值税的话，你就减去580

强健的板栗 追问

2021-05-28 10:18

老师，哪这个营业外支出需要在哪里填写调增么？谢谢老师

紫藤老师 解答

2021-05-28 10:20

在纳税调整表的，，其他的

强健的板栗 追问

2021-05-28 10:23

老师，填580*2么，老师你能不能一口气说清楚呀，我不是很明白呢，谢谢老师

紫藤老师 解答

2021-05-28 10:24

在纳税调整表的，，其他的  580*2

强健的板栗 追问

2021-05-28 10:29

老师，为什么是两个580呢，是要把营业外收入这个冲回来么？谢谢老师

紫藤老师 解答

2021-05-28 10:30

营业外收入这里有580，你应该计入营业外支出的，那么你反冲，就是580*2

强健的板栗 追问

2021-05-28 10:30

现在做一个调整分录，然后汇算清缴，其他的填580*2，这个错误就解决了是吧，谢谢老师

紫藤老师 解答

2021-05-28 10:31

你好，对的，你的理解是对的