老师，我收到一张专票，是公司购买空调的，但这批空调一部分是用于公司，一部分用于员工宿舍的，由于本月没有销项，只认证不抵扣，改怎么操作呢

桃子 追问

2021-05-27 09:50

老师，现在是我能不能全部认证，因为有部分进项是不能抵扣的

立红老师 解答

2021-05-27 09:57

同学你好，需要全部认证，然后再将不能认证的部分做进项转出；

桃子 追问

2021-05-27 10:07

怎么做转出呢

立红老师 解答

2021-05-27 10:08

同学你好
借，管理费用
贷，应交税费一应增一进项转出；

桃子 追问

2021-05-27 10:39

在申报的系统上怎么处理，因为全额抵扣了的

立红老师 解答

2021-05-27 10:42

同学你好，先全部认证，体现在附表的进项税额中；然后在手动进项税额转出中填金额；