今天调整了去年的一笔费用，管理费转为了固定资产，借：固定资产 贷：以前年度损益调整 调整以后，资产负债表和利润报有差额，怎么来调整呢？

阿秀 追问

2021-05-26 16:47

损益结转到了本年利润里了    1.借：固定资产 贷：以前年度损益调整   2.损益结转  借：本年利润    贷：以前年度损益调整 （负数）  这两步已经做了，但是资产负债表和利润报还是有差额的.可以详细点说吗？

红老师 解答

2021-05-27 10:35

如果利润表有单独列示以前年度损益，要检查是否计入未分配利润

阿秀 追问

2021-05-27 16:05

调整时：  借方: 固定资产10   贷方：以前年度损益调整 10     结转损益    借方：本年利润 10    贷方：以前年度损益调整-10       出来的资产负债表和利润报表还是会有10万的差异的

红老师 解答

2021-05-27 16:07

是的。所以我说你要看下利润表的公式是不是含了本年利润，本年利润有没有转未分配利润

阿秀 追问

2021-05-27 16:23

利润表只有本月数合计和本年累计数合计  ，不知道咋看了？