老师:房地产公司去年的贷款利息给做到财务费用了，今年汇算清缴，给调到资本化了，我是在一月份调的账，和三月份的季报有关系吗？

我是夏日里的春天 追问

2021-05-24 10:16

借:以前年度损益调整，贷:利润分配-未分配利润

bamboo老师 解答

2021-05-24 10:17

和三月份的季报没有关系

我是夏日里的春天 追问

2021-05-24 10:18

这样调应该正确的是吧？

我是夏日里的春天 追问

2021-05-24 10:22

因为我是昨天调的账，季报四月份报的

bamboo老师 解答

2021-05-24 10:32

您去年分录怎么写的

我是夏日里的春天 追问

2021-05-24 10:34

去年的是:借:财务费用-利息支出，贷:银行存款

bamboo老师 解答

2021-05-24 10:36

您资本化用的什么科目  今年就只写了一笔分录 ？

我是夏日里的春天 追问

2021-05-24 10:39

嗯，就写了一个科目

我是夏日里的春天 追问

2021-05-24 10:42

就写了借:以前年度损益调整，贷:利润-未分配利润，这一笔，是不是还应该有一笔呢

bamboo老师 解答

2021-05-24 10:42

您资本化用的什么科目入账？开发成本？

我是夏日里的春天 追问

2021-05-24 10:46

是的，间接费用-利息支出

bamboo老师 解答

2021-05-24 10:47

借：开发成本-间接费用-利息支出  借方蓝字
借：以前年度损益调整  借方红字


借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
要这样写分录

我是夏日里的春天 追问

2021-05-24 11:04

好的老师！谢谢啦！

bamboo老师 解答

2021-05-24 11:07

不客气哈 欢迎有疑问继续提问