2020年异地预交个税列入了管理费用-职工薪酬，现在汇算要调增费用，错帐也要更正， 分录如何做呢

波斯猫 追问

2021-05-24 08:59

调整分录在五月份做就可以了是吗？汇算清缴在调整表中调增费用就可以了是吗

meizi老师 解答

2021-05-24 09:00

 你好1. 是的 2.  是的。 到时你记得调整  

波斯猫 追问

2021-05-24 10:07

老师，我的帐有点麻烦，你看下，  预付时  借：应交税费-应交个人所得税   50000    贷：其他应付款 -    50000;      计提：管理费用-职工薪酬-异地预交个税   50000      贷：应交税费-应交个人所得税   50000

meizi老师 解答

2021-05-24 10:12

 你好   按我上面写的来做账 。  调整你门的费用 科目  

波斯猫 追问

2021-05-24 10:17

我有点乱，不知道怎么调整

meizi老师 解答

2021-05-24 10:25

 你好        这个是工程发生的那你做：借工程施工-合同成本-人工费 贷 以前年度损益调整   借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 ；结转以前年度损益调整余额到利润分配-未分配利润 

波斯猫 追问

2021-05-24 11:24

老师哪我现在如何调整哦，要把以前年度的错的全部冲销再做吗？

meizi老师 解答

2021-05-24 11:29

 你好  你就调整管理费用 那部分金额。  你做了管理费用 个税这部分调整下  

波斯猫 追问

2021-05-24 14:14

老师，2020年的报表及年报不用调整，对吗

meizi老师 解答

2021-05-24 14:22

 你好 是的。  按你汇算之前的报表数据来报