老师您好。还有一题发不上来 以下媒体指的是公司供应商。 预收客户款2万，给客户返点的是3%，这笔钱全部冲入媒体中的客户后台账号（按充值金额显示），媒体在季末会给客户适当返点。当月消耗15450元。问： （1）媒体客户后台账显示金额还剩多少？ （2）怎么结转成本？ 怎么做账务处理

美丽的自行车 追问

2021-05-20 15:27

站在第三方的角度。第三方是做赚取差价的

美丽的自行车 追问

2021-05-20 15:28

这个公司是个网络公司。

肉肉老师 解答

2021-05-20 15:29

“以下媒体指的是公司供应商。
预收客户款2万，给客户返点的是3%，这笔钱全部冲入媒体中的客户后台账号（按充值金额显示），媒体在季末会给客户适当返点。当月消耗15450元。问：
（1）媒体客户后台账显示金额还剩多少？
（2）怎么结转成本？”
第三方在交易过程中扮演什么角色呀，同学

美丽的自行车 追问

2021-05-20 15:34

这个整个题我没有办法一下发上来。所以分了两次。以下媒体指的是公司供应商。所以答案列公式即可
媒体给公司的政策是即充即返5%返货，公司给A客户政策即充即返3%返货。
（1）客户充值30000，，媒体显示多少？那我们给媒体充值多少？
（2）如果媒体后台显示30000，我们要给媒体打款多少？客户给我们打款多少？
这是第一道

美丽的自行车 追问

2021-05-20 15:34

媒体给公司政策即充即返5%返货，我们给客户的政策即充即返3%返货。如果单笔充值满10万，媒体额外配送充值金额的1%的返货奖励（给客户）。问：
（1）如果媒体显示是12万元的话，客户要给公司打款多少？我们要给媒体打款多少？
（2）如果媒体显示10万元，客户给公司打款多少？公司给媒体打款多少？

美丽的自行车 追问

2021-05-20 15:35

预收客户款2万，给客户返点的是3%，这笔钱全部冲入媒体中的客户后台账号（按充值金额显示），媒体在季末会给客户适当返点。当月消耗15450元。问：
（1）媒体客户后台账显示金额还剩多少？
（2）怎么结转成本？
（3）怎么做账务处理？

美丽的自行车 追问

2021-05-20 15:36

这是整个题目的顺序。老师这样您能清楚吗？这就是我今天面试的题目。对方让我把这三道题弄明白了再发给她。但是我辩不过来。这个公司就是在里面做中介赚取差价的

肉肉老师 解答

2021-05-20 16:10

媒体给公司的政策是即充即返5%返货，公司给A客户政策即充即返3%返货。
（1）客户充值30000，，媒体显示多少？那我们给媒体充值多少？
（2）如果媒体后台显示30000，我们要给媒体打款多少？客户给我们打款多少？
1、媒体显示：3000*1.03=3090 
给媒体充值：3090/1.05=2942.857143
2、给媒体打款：3000/1.05=2857.142857
收到客户打款：3000/1.03=2912.621359

美丽的自行车 追问

2021-05-20 16:31

老师您好。我懂了一点。能麻烦您把另外两题也帮我看看吗？谢谢您

肉肉老师 解答

2021-05-20 23:05

媒体给公司政策即充即返5%返货，我们给客户的政策即充即返3%返货。如果单笔充值满10万，媒体额外配送充值金额的1%的返货奖励（给客户）。问：
（1）如果媒体显示是12万元的话，客户要给公司打款多少？我们要给媒体打款多少？
（2）如果媒体显示10万元，客户给公司打款多少？公司给媒体打款多少？
1、显示12万，其中返货奖励100000*0.01=1000；客户打款(100000-1000)/1.03=96116.504854；给媒体打款，(100000-1000)/1.05=94285.714286
2、显示10万，客户打款100000/1.03=97087.378641；给媒体打款，10000/1.05=9523.809524。

美丽的自行车 追问

2021-05-21 13:50

老师您好。第三问的答案是什么呢？我按我的理解是后台显示的是20000-15450=4550 结转成本那步我不知道应该怎么结转 实际收款是19400，因为季未要返点。所以当月的应确实的收入是19400*（15450/20000）=14986.5/1.13=13262.39 借：银行存款 19400 其他货币资金——返点600 贷：预收账款 20000

美丽的自行车 追问

2021-05-21 13:53

借：预收账款  14986.5    贷：主营业务收入    13262.39     应交税费——应交增值税（销项税）1724.11
季未返点：借：销售费用   600   贷：其他货币资金——返点  600
这样的理解是否正确