本年利润结转至利润分配-未分配利润一般是年末结转一次，如果每个月都做了结转，是否可以？快账上选择了每月结转，是否需要更改？

豆豆 追问

2021-05-19 13:30

老师，每月把本年利润结转到了利润分配-未分配利润，那盈余公积可以年末一次计提的是吧？

郭老师 解答

2021-05-19 13:30

你好，对的，可以这么做的。

豆豆 追问

2021-05-19 13:36

老师，利润分配-未分配利润的贷方余额可以一直挂在账上吗？那如果分配给股东，就要缴纳20%的个税，有其他可以规避个税的方法吗？

郭老师 解答

2021-05-19 13:42

你好，可以的，增加你的成本费用，你得有发票，或者是做一部分工资。

豆豆 追问

2021-05-19 13:49

老师，如果有成本发票，那分录怎么做呢？

郭老师 解答

2021-05-19 13:50

借主营业务，成本贷银行存款。

豆豆 追问

2021-05-19 14:07

老师，如果成本票足够的多，还需要按照企业所得税的税负率来缴纳企业所得税吗？也就是说，之前的每年，公司都是做的盈利的，现在如果有成本发票，可以做成亏损吗？如果可以，达不到企业所得税的税负，税务是否有预警？

郭老师 解答

2021-05-19 14:11

好，实际业务的不需要的，如果你们是亏损的，就不需要交所得税。