我司为小规模企业，以前年度亏损额为80多万，2020年收入为利息收入，2021年1月缴纳30多元所得税，本月汇算清缴，弥补以前年度亏损后需要退税，税务局打电话，让我们不要退税，把所得税报表改了报掉，不退税就行，请问在以前年度亏损80多万的情况下怎么能做到2020年度缴纳30多元所得税？

? 追问

2021-05-18 11:43

2020年整年账户闲置状态，只有利息收入，这样情况下，怎么调整为盈利80多万呢，实在想不出来

王晶老师 解答

2021-05-18 11:51

没有其他数据，硬调整了，就调整纳税调整表里面的其他

? 追问

2021-05-18 11:54

老师，这样虽然不用改报表，会不会有什么风险呢？会不会要求我们出示调整原因呢

王晶老师 解答

2021-05-18 14:26

不会，这个本身就是专管员让改的，他自然不会查了

? 追问

2021-05-18 15:27

就怕出了问题，他们也不认，到时候都是企业行为，亏损调增给他们完成了任务，别企业吃亏了

王晶老师 解答

2021-05-18 15:29

那不会，这种调整很正常的

? 追问

2021-05-18 17:32

到时候注销公司，欠其他公司款无力支付视同收入的话，还要交增值税吧，现在亏损再结转的话，这咋整？

王晶老师 解答

2021-05-18 17:35

是的，那是以后的事情了，现在亏损是调整不做分录的，专管员要求调整，也不可能不调