就是前面会计12月申报了增值税，后面一月又开了负数发票三百多万，去前台申报，只能冲减12月的增值税申报表，那三百多万需要退税，12月的账务，我要怎么处理才能跟申报表一致呢？还有预交税款，第一次申报有缴税，改申报也有缴税

maize老师 解答

2021-05-18 06:28

预交税款 这个做借应交增值税，贷银行，退做借银行，贷应交增值税

葡萄 追问

2021-05-18 07:16

老师就是申报了两次增值税，两次都交了税款，还交了其他小税种，现在账上做的税金跟要退税金不一致，不知道岔在哪里

葡萄 追问

2021-05-18 07:18

老师汇算清缴看贷方应付职工薪酬发生数不对吧？10500那张表只包括工资，但贷方发生数包括了社保，福利费，经费

maize老师 解答

2021-05-18 07:18

你账和申报表截图给我看下

maize老师 解答

2021-05-18 07:19

先不看小税种，大税种对上再看小税种，前后2次申报表主表，和你交税回单，你账