老师，我们公司现在年度汇缴，需要做调整分录。就是部分研发费用，调整到资本化支出。这种情况，我应该怎么设置会计科目。。原来账套里，没有分资本化支出还是费用化支出。。只有一个研发费用，根据工资、社保、原材料、折旧等分到了二级

小巧的海燕 追问

2021-05-17 11:33

不是用以前年度损益调整吗

王晶老师 解答

2021-05-17 11:36

结转的时候用以前年度损益

小巧的海燕 追问

2021-05-17 12:12

那我做调整分录呢？

小巧的海燕 追问

2021-05-17 12:13

你意思不能在21年做调整分录，必须回到20年帐套里做？

王晶老师 解答

2021-05-17 12:44

要去去20年做就可以

小巧的海燕 追问

2021-05-17 13:29

我如果在21年调整，一定不可以吗？

王晶老师 解答

2021-05-17 14:04

一般不这样跳，因为研发费用是要加计扣除的，加计扣除容易查账