上期发生的税控费账面做了抵减但是申报表忘记填了，下期怎么抵减

修身养性 追问

2021-05-16 10:14

我是3月税控费，现在4月要抵减，

郭老师 解答

2021-05-16 10:17

三月份没有填写，不要做分录，
然后做到四月份
四月份申报的时候填写主表应纳税减征额，还有附表四减免表里面的本期发生额和实际抵扣金额里面。

修身养性 追问

2021-05-16 10:40

现在的情况是三月做了分录但是没有填写申报表，4月应该怎么做才好

郭老师 解答

2021-05-16 10:42

你好
四月份不做分录
填写报表不就可以了
相当于三月份提前做了分录

修身养性 追问

2021-05-16 10:52

依次是附表四和明细表，主表，本期发生的没有填直接填的第四列

修身养性 追问

2021-05-16 10:53

附表四是这个

郭老师 解答

2021-05-16 10:55

你好，附表四和减免表都是填写本期发生额和实际抵扣金额。

郭老师 解答

2021-05-16 10:55

四月份申报的时候填写主表应纳税减征额，还有附表四减免表里面的本期发生额和实际抵扣金额里面。
2021-05-16 10:17

只要是你之前没有填写，都要填写本期发生额的。

修身养性 追问

2021-05-16 10:59

好的谢谢老师，

郭老师 解答

2021-05-16 11:00

不用客气，工作愉快。

修身养性 追问

2021-05-16 11:05

老师填了后主表显示这样对吗

郭老师 解答

2021-05-16 11:09

不交税，不用抵扣的，就不允许填写。

修身养性 追问

2021-05-16 11:12

意思是本月不用缴纳增值税这280不用填写抵扣？还是什么意思，

郭老师 解答

2021-05-16 11:19

你好
不需要填写抵扣
没法留底
只有交增值税才可以抵扣

修身养性 追问

2021-05-16 11:22

那就先挂帐上是吗？申报表留抵税额和账面相差这280，只要账面上有就可以吗？

郭老师 解答

2021-05-16 11:25

你好，借管理费用贷银行存款做这个就可以，其他的不需要做，不需要申报，不需要填写的是这个意思，你只要当月抵扣了，你当月就要做借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数，然后填写申报表。

修身养性 追问

2021-05-16 12:27

老师不是本月的费用，

郭老师 解答

2021-05-16 12:39

购买当月借管理费用贷银行存款