老师，我们公司购买商业保险，我们退保了，给我们开了红字发票，会计分录怎么做

水到渠成 追问

2021-05-12 16:20

是的，跨年

郭老师 解答

2021-05-12 16:23

借应付账款贷利润分配应交税费应交增值税进项转出。

郭老师 解答

2021-05-12 16:23

如果不给你们开证书，发票需要全部调整。

水到渠成 追问

2021-05-12 16:43

一部分退保，收到100多的钱，开了红字发票100多

水到渠成 追问

2021-05-12 16:45

去年做的会计分录，借：管理费用    应交税费  ---进项税       贷  银行存款

郭老师 解答

2021-05-12 16:46

借银行100
贷利润分配
进项转出

水到渠成 追问

2021-05-12 16:53

票跟收到的钱对不上的，有出入的

郭老师 解答

2021-05-12 16:54

好，差额是多少多收了还是少收了。

水到渠成 追问

2021-05-12 17:14

专票收到含税162，钱收到三笔408，刚刚问了行政说300多这个也是退保的

郭老师 解答

2021-05-12 17:17

借银行
贷利润分配
进项转出
进项转出是发票税额
利润总额是你的银行减去税额。