老师你好，我公司要注销，未分配利润是正数，其他应付款是负数，需要调报表吗

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 11:38

老师，清税的表都报完了，现在专管员说其他应付款负数有问题，怀疑我们偷税漏税，这个我还能让专管员把财务报表作废，重新提交吗

邹老师 解答

2021-05-12 11:39

你好，如果有错误，可以做更正报表的

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 11:41

老师，更正报表的话，我应该怎么更正啊，调到其他应收款吗，这样要不要交企业所得税啊

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 11:42

老师，其他应付款是之前和别的公司的往来和公司个人的往来

邹老师 解答

2021-05-12 11:42

你好，需要把其他应付款余额结平，而不是调到其他应收款。

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 11:43

老师，结平是该付的付，该收的收吗

邹老师 解答

2021-05-12 11:46

你好，是的，是这样的

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 11:49

老师，结平的话，公户没这么多钱怎么办，这都是和别的公司以及个人的借款

邹老师 解答

2021-05-12 11:53

其他应付款负数，说明是其他应收款正数，需要做坏账处理，不需要支付这个资金的 

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 11:54

嗯呢好的，老师，坏账准备怎么做啊，坏账的金额我是把年初余额+本期发生额吗

邹老师 解答

2021-05-12 11:56

你好
借：营业外支出，贷：其他应付款 

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 11:57

老师，这样是不是我们交的企业所得税需要申请退税了

邹老师 解答

2021-05-12 12:01

你好，如果是多交了所得税，就需要申请退税 

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 12:02

老师，也不知道专管员给作废重新申报吗

邹老师 解答

2021-05-12 12:03

你好，如果是多交了所得税，就需要申请退税 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 12:06

没有老师，昨天专管员让提供其他应付款明细具体哪天收到谁的款，我现在让他作废重新申报，也不知道同意吗

邹老师 解答

2021-05-12 12:09

你好，是否同意，这个就无法去猜测的 

fullness＆skinny 追问

2021-05-12 12:17

嗯呢好的，谢谢，老师

邹老师 解答

2021-05-12 12:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢