送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2021-05-11 10:48

您好,您看一下是否有使用以前年度损益调整科目进行账务调整的业务?

如意如意 追问

2021-05-11 10:49

老师好,除了以前年度损益调整是不是还和盈余公积有关系,其他还和啥有关系?

张艳老师 解答

2021-05-11 10:53

还有分配利润也会造成您所说的情况。
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润
资产负债表与利润表只要符合这个勾稽关系就不需要调整。

如意如意 追问

2021-05-11 10:56

好的,谢谢老师。

张艳老师 解答

2021-05-11 10:59

不客气的,祝您学习愉快、工作顺利,如果您对老师的解答满意的话,请给老师一个五星评价,非常感谢!

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您好 请问分配分配了股利 计提了盈余公积了吗
2021-10-14 16:44:37
你好,未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计=-49346.75-47226.4
2019-06-13 15:52:12
您好,一般是要等于的,不等于就查一下原因,看看是不是有以前年度损益调整发生额,利润分配明细账,看看利润分配科目有没有发生额,排除这两个科目的影响,就会相等了。
2017-03-28 18:01:00
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整
2017-09-21 14:53:24
资产负债表里未分配利润的期末—年初余额=利润表里的净利润的本年累计数。
2021-04-28 15:26:41
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