送心意

林夕老师

职称注册会计师,税务师

2021-05-11 10:06

你好:
咱们提供下完整的题目信息,便于老师根据题目进行解答。

旺仔 追问

2021-05-11 10:09

这道题,第二图是答案

林夕老师 解答

2021-05-11 10:20

你好:
存货150【3*100*(50/100)=150】
体现的是50件存货的真实成本。
计税基础200【内部交易时交易价格4*100=400,因为存货已经卖出去一半,剩下一半,所以乘以(50/100),得到200】

旺仔 追问

2021-05-11 10:27

营业成本350怎么算的?

林夕老师 解答

2021-05-11 11:07

你好:
这个350是倒挤的。
营业收入是具体的内部交易确认的虚增收入。
存货是虚增的存货金额。
营业成本是需要考虑原来虚增的营业成本,还需要考虑对外销售又实现的营业成本。

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您好!特殊性税务处理,计税依据不变,还是原来的计税基础7元
2022-03-27 16:12:07
您好,计税基础是直接扣除折旧的,这里的计算是直接拿原值扣除了两年的折旧
2022-03-12 10:35:47
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2021-07-18 23:10:46
同学你好,因为抵消的是甲公司销售收入,1000万元,乙公司的存货,1000*60%万元,销售成本,1000*40%,所以不是700乘以60%,而是1000乘以60%。
2021-06-05 21:43:33
同学,你好 用300-300×2/5=180 双倍余额法的公式就是这样
2020-07-27 20:43:05
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