4月份的费用报销 5月初开来了发票 我能不能 把 5月份的发票 直接入 4月份的账目？？？

lion 追问

2021-05-11 08:52

如果  5月份来的票是 专票  那么 计入 4月份的账目的话   是不是 先入  待认证进项税额？

maize老师 解答

2021-05-11 08:59

你好，这个不需要，你根据不含税去做，确认可以取得专票话，税额先不做，不含税去做账，

lion 追问

2021-05-11 09:03

借：管理费用-职工教育经费   400
     贷：应付职工薪酬    400
借：应付职工薪酬   400
   贷：银行存款   400
5月份票来了
借：进项税额  10
  那么  贷什么呢？？？4月份实际付了 410  那么 分录与回单 不是不相符吗？

maize老师 解答

2021-05-11 09:15

借其他应付款，贷银行，5月做借进项税额，贷其他应付款10就可以， 

lion 追问

2021-05-11 09:19

我们公司没有其他应付款  都用其他应收款的 贷方 代替   怎么写分录？

maize老师 解答

2021-05-11 09:25

借其他应收款10，贷银行10，借进项税额10，贷其他应收款10