老师，想问一下，在申报企业所得税汇算清缴得时候填写资产折旧表时，为什么在本年折旧栏得数据在计算企业所得税税了

大姐 追问

2021-05-09 16:45

不是一次扣除，是每月计提折旧得，现在我填写折旧表的时候发现在本年折旧一栏得总数，跳到纳税调整表上了，在主表上显示我的本年累计折旧数据要交企业所得税

文老师 解答

2021-05-09 16:47

那就是因为纳税调整的吧，或者您固定资产折旧调整明细表截图看下

大姐 追问

2021-05-09 16:47

假如我的20年本年折旧数据是28706.64。这个数据自动跳到纳税调整表上，导致我主表上显示这个数据要缴纳1000多的企业所得税，想问问这样是不是正确的

文老师 解答

2021-05-09 16:49

那是不是您税收金额没有填的原因

大姐 追问

2021-05-09 16:49

主表上的纳税调整增加额的数据就是我资产折旧表上本年累计折旧栏得总数。

大姐 追问

2021-05-09 16:52

折旧表上就填了这三栏数据，第二栏那个总数就是主表上的纳税调整增加额

文老师 解答

2021-05-09 16:52

那您就看下是不是税收金额没有填

大姐 追问

2021-05-09 16:54

税收金额栏没地方填，也不知道填哪儿

大姐 追问

2021-05-09 17:01

是不是第四列和第五列都要填写？，第八列也要填写？这样的话才不会交税

文老师 解答

2021-05-09 17:02

就是因为您的税收金额没有填，

大姐 追问

2021-05-09 17:23

第6列税收金额是不能填数据啊，能指点一下吗？，我把第四列资产计税基础，第五列税收折旧，摊销额填了，主表的纳税调整增加额就没有数据了？

文老师 解答

2021-05-09 17:27

没有享受优惠的，就是税收金额里面原值和本年折旧金额累计折旧金额核前面对账载金额一样

大姐 追问

2021-05-09 17:30

帮我看一下这样对吗？，税收金额一栏都是不能填得

文老师 解答

2021-05-09 17:31

您448000里面对应的栏次的原值还是需要填的

大姐 追问

2021-05-09 17:33

其他填得栏次都是对的吗？

文老师 解答

2021-05-09 17:33

是的，其他没有什么问题的

大姐 追问

2021-05-09 17:35

448000是房子，早就没有填了
，如果要填，每年也没有累计折旧，这样的话纳税调整额哪儿就是负的这个数据

大姐 追问

2021-05-09 17:38

纳税调整表里面有个罚款损失，这个是不是必须要缴纳税得，因为她在主表上显示在纳税调整增加额一栏里面

文老师 解答

2021-05-09 19:19

那您原值一样填，不计提折旧，本年累计折旧就是0

文老师 解答

2021-05-09 19:19

您具体是什么的罚款