老师，预估的费用，发票没有到齐，那没有发票的部分汇算清缴时作纳税调增，这个调增的金额填写在A105000表的第44栏次还是第45栏次？

豆豆 追问

2021-05-08 09:32

老师，昨天还可以上传截图的，今天上传不了，是需要付费还是需要怎么处理？我就是问一下，去年已经计提，今年未收到发票的这部分金额需要汇算清缴纳税调增时，应该填在A105000表格的哪个栏次？

冉老师 解答

2021-05-08 09:35

你好，填写在二、扣除类调整里面的第13项跨期扣除项目

豆豆 追问

2021-05-08 09:41

老师，填写在二、扣除类调整里面的第13项“跨期扣除项目”与第17项的“其他”有何区别？是不是都可以填写？

冉老师 解答

2021-05-08 09:45

都可以的，其实，这个没有特别规定，只是跨期扣除项目”针对的是不同期间的费用的，建议你直接在其他里面填写