资产总额24万，从业人数2人，2020年利润总额-2097.96，汇算清缴时填写减免所得税优惠明细表显示不符合小微企业，为什么啊？

Ellen 追问

2021-05-07 14:42

我应该填的对的

王晶老师 解答

2021-05-07 14:43

填写的对的，这样是正确的

Ellen 追问

2021-05-07 14:44

因为有些需要做纳税调增，现在就是那个减免所得税优惠明细表我填写第一行小微企业的那个时显示不符合小微企业

王晶老师 解答

2021-05-07 14:46

那不对了呢，显示的不对，是小微企业的

Ellen 追问

2021-05-07 14:47

我看了一下，我们也是独立核算的中外合资企业，会不会和这个有关系呢

王晶老师 解答

2021-05-07 14:47

哦哦，中外合资，那有可能了

Ellen 追问

2021-05-07 14:48

但是19年做汇算清缴的时候可以填呢

王晶老师 解答

2021-05-07 14:50

你们调增了之后利润是多少的呢

Ellen 追问

2021-05-07 14:53

还是负数，-997.96

王晶老师 解答

2021-05-07 14:53

那不用填写的呢，利润是负数就不用减免的，本身就不用交税

Ellen 追问

2021-05-07 15:00

那如果调整为正数了，就要交所得税了，我是想弄明白怎么回事，不弄清楚的话明年汇算清缴时还不行咋办呢

王晶老师 解答

2021-05-07 15:26

如果利润是正数，就要缴纳税款了，缴纳税款是小微企业就可以填写减免额了

Ellen 追问

2021-05-07 15:27

已经解决了，谢谢老师

王晶老师 解答

2021-05-07 15:27

呃呃呃，不用客气的哒撒