1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

朴老师

职称： 会计师

2021-05-07 11:09

同学你好
这个红冲了2020年缴纳分录
然后1月份再做

鼎 追问

2021-05-07 11:11

我是现在发现错了，怎么1月份做？

朴老师 解答

2021-05-07 11:17

直接原分录负数红冲然后重新做

鼎 追问

2021-05-07 11:30

嗯嗯，好的，谢谢朴老师！那如果是去年6月和9月计提了所得税而实际未缴纳的话，也是做个相反分录就可以了

鼎 追问

2021-05-07 11:37

朴老师，另外去年9月计提的500所得税延缓缴纳，至今未交，这笔不能做红冲吧？

朴老师 解答

2021-05-07 11:39

1.对的
  2.不能红冲的
  3.你得缴纳

鼎 追问

2021-05-07 11:40

可是报税没让缴纳，我也不能做缴纳分录吧？

朴老师 解答

2021-05-07 11:56

对的
也不能做缴纳的分录

上传图片  
相关问题讨论
你好这个借利润分配，未分配利润，贷应交税费，应交企业所得税。 然后借，应交税费，应交企业所得税贷，银行存款。
2025-04-21 13:55:29
你好。借所得税费用，贷应交税费应交企业所得税
2024-07-09 09:09:24
你好，汇算清缴企业所得税缴纳的税款，小企业会计准则 借：利润分配—未分配利润  ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
2022-04-15 20:11:47
小企业会计准则所得税汇算清缴，是小型企业在本期应缴纳所得税时，根据会计原则和所得税法律的要求，计算其所得税的会计分录。汇算清缴会计分录中，企业可把应缴税款从未缴纳的税款里抵扣，若抵扣后税款为负数，则可将负数部分累计至下一期的应缴税款。而拓展知识是，除了企业本身需要预缴税款，企业可以根据一定的条件，使用递延所得税优惠政策减免税款。
2023-03-08 14:01:22
借利润分配贷应交税费-所得税借应交税费贷银存
2019-01-10 15:00:02
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...