物流公司，每个月电脑系统充值发货成本60万（其中3万是货量保证金），保证金次月返回系统，那么返回的这个保证金不能计入我司收入吧？ 另外每个月有补贴6000到系统上，这个6000能算上收入么？

陌上花开 追问

2021-05-06 15:47

这个保证金是从系统直接扣除的，算在60万内，那么次月返回系统的时候 要冲减其他应收款么？算收到押金么？

朴老师 解答

2021-05-06 15:53

对的
理解正确的哦 

陌上花开 追问

2021-05-06 15:58

从系统扣除的时候计其他应收，次月系统收回冲减其他应收，分录是怎样的？  借：主营业务成本57   其他应收款3   贷：银行存款 60    次月系统收回的时候分录是怎样的？ 没有收到现金

朴老师 解答

2021-05-06 16:02

借银行
贷其他应收
这样做

陌上花开 追问

2021-05-06 16:05

银行存款并没有收到钱呀？

朴老师 解答

2021-05-06 16:12

你得收到钱的时候才可以冲的

陌上花开 追问

2021-05-06 16:13

没有收到现金。但是款是返回到系统了的。

朴老师 解答

2021-05-06 16:19

那就借其他货币资金
贷其他应收

陌上花开 追问

2021-05-06 16:23

所以 这笔押金 如果算入支出，收到的时候要冲减支出，是么 不管是实际收到的还是系统收到的

朴老师 解答

2021-05-06 16:28

对的
是这样理解的哦