会计做的账上期末留底税金额和增值税申报表上的期末留底税金额不一致，原因是前期会计科目挂错，后期会计直接结转到未交增值税科目，现在怎么调整？

YY 追问

2021-05-05 22:37

比如说会计刚开始有挂

思顿乔老师 解答

2021-05-05 22:39

那就是需要调整回来

思顿乔老师 解答

2021-05-05 22:39

哪个科目挂错就调整哪些

YY 追问

2021-05-05 22:40

会计刚开始有挂待认证待抵扣，几个月后直接从待认证待抵扣结转到转出未交增值税，过段时间后又直接结转到未交增值税，并且中间的金额有误，这种也需要一笔一笔的去调整吗？并且都是去年的账，现在调整会不会影响报表这些呢？

思顿乔老师 解答

2021-05-05 22:41

您好，您可以一笔调整

思顿乔老师 解答

2021-05-05 22:41

您好，去年的帐现在来调整也没有关系

YY 追问

2021-05-05 22:44

再请问下，待认证是不是要先转到进项，然后再转到转出未交，再结转到未交？是不是必须要按步骤结转，可以直接待认证结转到未交吗？

思顿乔老师 解答

2021-05-05 23:27

您好，直接转到进项就可以了