老师，年度汇算清缴，分公司的收入怎么填？是合并一总的公司去填吗？

晴天娃娃 追问

2021-05-04 11:21

不是很明白

小林老师 解答

2021-05-04 11:23

您好，总分公司先汇总，若总分公司有内部交易，需要抵消，没有按汇总后数据申报汇算清缴

晴天娃娃 追问

2021-05-04 11:23

分公司4000元，总公司1万元的收入，是不是总公司填收入时写14000元，还是总公司填1万元里面包含了4000元？

小林老师 解答

2021-05-04 11:24

您好，分公司4000的客户是否是总公司？不是就按14000

晴天娃娃 追问

2021-05-04 11:24

做账也是做总的就可以了是吗？没有内部交易

小林老师 解答

2021-05-04 11:24

您好，做账可以独立建账套

晴天娃娃 追问

2021-05-04 11:35

如果是独立盈亏是不是，总公司不用汇总?

小林老师 解答

2021-05-04 11:47

您好，企业所得税都是需要汇总申报，无论是否独立盈亏