老师应收账款，期末余额在借方，代表什么？

Queen 追问

2021-05-03 13:16

老师，在12月末结转本期损益后，我做了结转本年利润，这个凭证！我想问一下，这张凭证还要点审核、过账、在做结转本期损益这样的操作吗？

Queen 追问

2021-05-03 13:29

老师，我公司有个网上团购活动，客户买了后，消费完了。但这个团购的是钱要先到平台，平台抽取服务费后在打到我们公司账户，我问一下这个凭证我要怎么做？

Queen 追问

2021-05-03 13:51

老师，这是银行收到的款，平台说不开发票……我这个凭证怎么做？

Queen 追问

2021-05-03 14:33

有合同啊，这个就像美团

Queen 追问

2021-05-03 14:47

老师，我们现在就当平台没收我们手续费！这凭证要怎么做？

Queen 追问

2021-05-03 14:52

销售给客户！我们做宠物服务的，假如客户到我们门店给狗狗洗澡需要150元，但是在平台上上买团购券的话只要100元……大概就这是意思！平台收完手续费后，把钱再打到我们公司账户，但是平台又不开票给我们，（所以现在我们就当平台没有收我们手续费），这个凭证怎么做？

小菲老师 解答

2021-05-03 12:47

同学，你好
应收账款是资产类科目，借方表示尚未收回的账款

小菲老师 解答

2021-05-03 13:08

同学，你好
贷方表示实际抵扣税的时候，贷减免税额减少了应交增值税的金额

小菲老师 解答

2021-05-03 13:19

同学，你好
嗯嗯，需要的

小菲老师 解答

2021-05-03 13:30

同学，你好
等收到钱再做凭证，扣的服务费有发票吗

小菲老师 解答

2021-05-03 14:18

同学，你好
平台不开发票，你这不好做账，你有什么凭证，证明平台收了手续费

小菲老师 解答

2021-05-03 14:45

同学，你好
那需要发票，如果有发票，可以做到管理费用-服务费

小菲老师 解答

2021-05-03 15:07

同学，你好
借：银行存款100
贷：主营业务收入
应交税费