去年认证了进项发票 但是一直到今年都没有收到那个发票 甚至都找不到是谁开具的发票 可能是老板买了 东西开了发票 但是没给我 以后估计也找不到发票 现在账上 待认证进项税额 贷方有余额 这个怎么处理呢

月月 追问

2021-04-30 17:12

之前是 结转本月认证相符进项税额   借：应交税费-应交增值税-进项税额  
                                                             贷：应交税费-待认证进项税额
想等发票回来  收专票   借：管理费用   
                                           应交税费-待认证进项税额  
                                           贷：库存现金

maize老师 解答

2021-04-30 17:22

借：应交税费-应交增值税-进项税额  负数
贷：应交税费-待认证进项税额 负数，

月月 追问

2021-04-30 17:34

那我申报纳税的时候需要在 报表的进项 税额那个表页上怎么填呢

maize老师 解答

2021-04-30 17:43

你之前申报过？ 那这个进项税额转出，其他调出来