老师你好，汇算清缴中A105050第8行和第9行社保和住房公积金填的是单位部分，还是单位+个人合计部分呢？

魁梧的太阳 追问

2021-04-27 13:45

个人的部分呢，是算进A105050这张表里第一行的位置 职工工资里面了吗

东老师 解答

2021-04-27 13:48

个人的部分根本就不显示在这啊

魁梧的太阳 追问

2021-04-27 13:51

可是 在做分录的时候  是
借：应付职工薪酬-至职工工资 
     贷：其他应付款—社保个人  
            其他应付款—公积金个人
           应交税费—应缴个人所得税
           银行存款—实际发放工资
这里个人的部分不就是计入到了工资里面？

东老师 解答

2021-04-27 13:57

这个不是计入到工资里面了  社保个人部分是从工资里面扣了的

魁梧的太阳 追问

2021-04-27 14:02

汇算清缴的话，职工工资是填写全年贷方累计的合计数，贷方合计数和借方合计数一样，按照你的意思，我填写全年贷方累计合计数的时候，就已经剔除掉个人的不分了的，是吗？

东老师 解答

2021-04-27 14:07

对啊，你不用管个人的部分的