老师我想请问一下，工程施工说要有收入才结转，我们是小规模建筑公司，按发票做账，10月11月都没有收入，12月才有，那我结转，这么多工程施工分录一一导出来结转吗？

葡萄 追问

2021-04-25 19:55

老师不能一笔结转吗，看工程施工科目余额多少，结转多少？

郭老师 解答

2021-04-25 19:55

可以一笔结转，但是你的贷工程施工，不还是得写具体的明细吗？

葡萄 追问

2021-04-25 20:02

是的，老师，我也再想那个问题，老师说收入多少，结转多少，这个好像有难度，等下都不知道哪些结转，哪些没有结转

郭老师 解答

2021-04-25 20:04

可以根据收入的80%来结转。

葡萄 追问

2021-04-25 20:23

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-04-25 20:23

不用客气，工作愉快。

葡萄 追问

2021-04-25 20:25

老师您很专业，麻烦告诉我一下，我们刚升了一般纳税人，那以后开票，有哪些税率，具体内容，比如劳务费，材料费，不动产，有形动产，货物，等等所涉及的税率

郭老师 解答

2021-04-25 20:30

销售货物，普通材料，一般纳税人13%
不动产一般计税9%简易计税5%
有形动产租赁13%
带着操作员的9%