老师，我们分公司开的发票给业主，业主把部分工程款打到总公司去了，总公司说这是付给他的管理费，这个会计分录如何做？

芝 追问

2021-04-24 21:05

老师，那这个管理费用可以税前扣除吗

郭老师 解答

2021-04-24 21:09

得有发票
没有发票不可以

芝 追问

2021-04-24 21:11

老师，那这个费用我可以一直挂着应收账款，等以后工程完了再交吗

芝 追问

2021-04-24 21:13

总公司也没有管理费的经营范围可以开什么票吗？是不是就开不了票啊

郭老师 解答

2021-04-24 21:19

属于那一年的
你可以
借管理费用贷应付帐款
到时候应付和应收对冲
开服务费的都可以
咨询服务的最好

芝 追问

2021-04-24 21:22

老师，业主把钱打到总公司，我可以分录，借：银行存款   总公司账户，贷：主营收入   应交税费，借：管理费用  总公司管理费，贷：银行存款  总公司，，可以这样吗

芝 追问

2021-04-24 21:22

因为我去年做的分录是这样的

郭老师 解答

2021-04-24 21:23

你好
这个是分公司的分录
可以