老师，支付货款5万，对方发票开了5万，已经认证，现在有2万要退货退款，对方让我们退发票，怎么操作

雨滴 追问

2021-04-23 16:10

红字信息表给对方吗

雨滴 追问

2021-04-23 16:11

对方 凭我们给的红字信息表开具红字发票，再开3万发票给我们吗

姜老师 解答

2021-04-23 16:13

你好，是的，在你的开票系统填写红字信息表然后上传，给对方一份红字信息表。对方在自己的开票系统里根据你的红字信息表开具红字发票就可以了。

雨滴 追问

2021-04-23 16:15

我这里账务要怎么处理

姜老师 解答

2021-04-23 16:17

你好，你根据对方开给你的红字发票做原来账务处理的负数账务处理。就是科目相同，金额为负数。

雨滴 追问

2021-04-23 16:19

对方要给我开2万负数发票和3万正数发票对吗

姜老师 解答

2021-04-23 16:21

你好，红字发票可以部分红冲也可以全额红冲，所以直接开2万元红字发票就可以。

雨滴 追问

2021-04-23 16:29

老师，税务上有什么注意事项，进项税额要不要转出

姜老师 解答

2021-04-23 16:35

你好，红字发票税额不是进项税额转出，你做原来账务处理的相同分录，金额为负数自然进项税额就减少了。

雨滴 追问

2021-04-23 17:04

刚才供应商说，退货的2万货款不退给我们，直接抵下批货款，也可以这样操作吗

姜老师 解答

2021-04-23 19:51

你好，可以的。可以抵下次货款。你用预付账款科目核算就可以。