老师，天猫店铺支付宝提现了银行未到账，挂的待处理财务损溢，然后导致资产负债表2边不平衡，报3月企业所得税应该填资产这边的还是负债这边的？

Amy 追问

2021-04-23 11:14

为什么每个老师讲的不一样，不知道怎么办了

meizi老师 解答

2021-04-23 11:24

 你好    你这个支付。宝实际是店铺的收入 ； 而你体现正好是跨月了； 你  当月月末没有到账的话  你就没有做银行 。 原来的其他货币资金 你就冲 15万就行了。 剩下的1万在其他货币资金里面去。 如果你按上面老师说的。  挂了待处理财产损益 。 那么你负债表里面就计入：一般都会直接将待处理财产损益科目余额做为其他流动资产，在资产负债表的其他流动资产项目列示

Amy 追问

2021-04-23 11:26

老师，那其他货币资金的账单余额就对不上了，

meizi老师 解答

2021-04-23 11:39

 你好    那你就挂其他应收款或者按上面老板挂 待处理财产损益科目去 ；  

Amy 追问

2021-04-23 11:46

老师，那我报企业所得税的时候填资产这边就可以了吧，

meizi老师 解答

2021-04-23 11:53

 是的。  计入资产类这边来的