老师，您好：我是一家小规模纳税企业，公司去年没有发票的成本费用我都没有做到账上，现在要申报汇算清缴，请问我现在是不是要把这些成本费用做到2020年的账上，记账日期统一记到12月30号可以吗?

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 09:25

好的，我先记账看有没有什么问题，谢谢老师

东老师 解答

2021-04-23 09:27

不客气，如果满意帮忙给个五星好评

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 09:33

老师，我记账之后会影响2020年之前的财务报表，需要把之前的数据都记录下来吗？

东老师 解答

2021-04-23 09:36

对，是的把之前的录下来

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 09:55

老师，我已经把没有发票的成本费用都记到2020年帐上了，请问现在是要先结账再申报汇算清缴吗？

东老师 解答

2021-04-23 09:56

对， 账做完了 先结转再做汇算清缴

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 10:07

老师，公司去年购买原材料，我结转成销售成本七万多，怎么利润表中没有体现？

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 10:08

想用这笔成本费用冲抵我的利润的

东老师 解答

2021-04-23 10:10

你什么时候结转的   想抵扣什么时候利润？

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 10:11

这些成本费用都是2020年的，想抵扣2020年的利润
 

东老师 解答

2021-04-23 10:12

那你做账做在什么时候了呢

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 10:12

其实我2020年也没用交税，有点利润被我用固定资产加速折旧抵扣掉了

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 10:13

  做账是做到了  2020年12月30号

东老师 解答

2021-04-23 10:13

那你这些做到2021年不就行了吗

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 10:15

2020年汇算清缴是
要把2020年没用发票成本费用调增到2020年汇算清缴

东老师 解答

2021-04-23 10:18

你做到2020年就行，汇算清缴的时候调整就行

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 10:18

 哦，所以我不用自己结账吗

东老师 解答

2021-04-23 10:19

你做到了2020年还是需要结账啊

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 10:26

不好意思老师，我做错了，是应该借主营业务成本，贷原材料，我记成借生产成本贷原材料了

东老师 解答

2021-04-23 10:27

哦，我说呢 那就行了

创业园照相打印店 追问

2021-04-23 10:39

老师2020年财务账务做好了，也结账了，生成了新的利润表，请问我现在申报汇算清缴可以吗？需要怎么做？

东老师 解答

2021-04-23 10:40

可以啊，做完了结转了就可以做汇算清缴了，登录电子税务局就可以申报