请问老师，汇算清缴里累计折旧、摊销额怎么填写？

敏而好学 追问

2021-04-22 14:51

是填写累计折旧期末余额吗

暗老师 解答

2021-04-22 15:01

是的，累计折旧期末余额

敏而好学 追问

2021-04-22 15:26

有些固定资产（试驾车）出售了，累计折旧由贷方结转到借方，导致本年折旧大于累计折旧期末余额，填报不允许这样填，应该怎么办呀？

暗老师 解答

2021-04-22 16:40

本年折旧那里有扣除已处置的固定资产的折旧吗？按正常理解也不可能是本年折旧大于累计折旧呀，建议复查一下是不是哪个数据有问题

敏而好学 追问

2021-04-22 17:02

例如，期初累计折旧贷方余额是186,本期贷方增加累计折旧235，出售固定资产借方减少259，期末累计折旧贷方余额是162     所以期末累计折旧162小于本期发生累计折旧235

暗老师 解答

2021-04-22 17:08

本期发生额235中，有多少是出售固定资产当年计提的折旧呢？要把处置固定资产当年计提的折旧从当年发生额中扣减