我们公司自己用木头做的木托盘销售给别人，原材料没有进项票，比如人家不要的废木头木头，这个卖给别人的时候因为没有进项，这边可以卖给对方公司，人家要票，我们是一般纳税人，我们可以开具发票给对方么？

小白 追问

2021-04-22 09:24

老师能不能说明白些，汇算清缴哪个调增？

meizi老师 解答

2021-04-22 09:31

 你好  汇算填写纳税调整表  扣除类项目里  其他栏次去调增 你的成本金额  

小白 追问

2021-04-22 09:44

就是说我需要暂估入库，然后销售的时候做成本，然后汇算清缴的时候再调增成本金额？我想说的是如果我不暂估入库，销售的时候也不做成本可以么？汇算清缴这边也不需要调整。

meizi老师 解答

2021-04-22 09:51

 你好1. 是的2.   不可以的。 你有收入不可能不做成本的

小白 追问

2021-04-22 10:06

那只能像1的那种处理方式了。其实1和2的结果是一样的，只是1是为了显得账面清楚，说明事由这边确实没有票，成本可以先暂估，扣除结转处理，汇算清缴调增。第2种就会显得账面凌乱。另外这边没有进项，然后我们正常开票销售，会使我们的销项缴纳税费有些多吧？但是我们收购的那些废木头，然后自己人工做成托盘卖出去，确实那些个人不给票

meizi老师 解答

2021-04-22 10:11

 你好  1.   要按1来处理 。然后调整   2. 不能按你 2来处理 。 你这样做是  没有按实际业务做账的  没有发票就找对方开。 个人都可以开票的。     税务局代开手机都可以开的 

小白 追问

2021-04-22 10:40

主要是对方都是什么收破烂的，谁帮你开。

meizi老师 解答

2021-04-22 10:43

你好  那你 就去问下税务局那边 看是否可以申请 收购发票 自己开 做成本