老师，前任会计没有做账就报税了，税务申报上面的收入也是暂估的无票收入，实际没有开发票， 那么我现在补账，这个收入的原始凭证是什么呢

罗欢 追问

2021-04-20 20:49

没有货物销售，是典当行业，收入是典当的利息收入综合费收入

罗欢 追问

2021-04-20 20:50

按照行业规则，应该是开当票
但是没有开

郭老师 解答

2021-04-20 20:54

银行回单就可以的

罗欢 追问

2021-04-20 21:02

银行回单的金额，乘以那个利率+综合费率，那个利率是固定的最高不难超过千分之4.2

银行回单金额乘以那个率，小于那个税务申报的金额

咋个整？

郭老师 解答

2021-04-20 21:09

你好
做了应收账款的吗

罗欢 追问

2021-04-20 22:30

以前会计没有做账估计收入报税的

我现在补账，做借应收账款分录，贷收入
现在问题是原始凭证银行流水，乘以综合费率，利率，的数字对不上那个收入，怎么弄

郭老师 解答

2021-04-20 22:37

你好，是什么原因不一致？

罗欢 追问

2021-04-20 22:41

原因：前任会计没有做账，随便填了税务申报表的数据报税
他填了收入成本那些
没有原始凭证

罗欢 追问

2021-04-20 22:45

现在做2020年审
要补账
收入，没有原始凭证不知道咋弄
那些银行流水做出来的收入也对应不上那个数据

郭老师 解答

2021-04-20 22:47

实在没有，什么都不需要
直接做分录。

罗欢 追问

2021-04-20 22:57

但是审计人员要明细
实在弄不出那个明细，数据对不上

郭老师 解答

2021-04-20 23:00

没有明细的，你先空着，到时候他审计的时候你再调整。