老师，你好。之前收款20万，未开票。一直没确认收入。3月账面出来亏损，想确认收入20万（不想做成亏损）。4月开票。 小规模纳税人，增值税申报表填写哪一栏呢？

甜甜的宝慧 追问

2021-04-20 17:52

老师，附表没有呢每个地方的表是一样的啊

桂龙老师 解答

2021-04-20 17:56

哦，那你就把总的不含税金额填到第一行，开票的不含税金额填到2或3行

甜甜的宝慧 追问

2021-04-20 17:59

老师，就是说未开票收入直接➕到第一栏吗

桂龙老师 解答

2021-04-20 18:06

是的，第一行是开票和不开票的收入总额

甜甜的宝慧 追问

2021-04-20 18:23

嗯，好的，谢谢老师。这样的话这个月就要交税，下个月我该怎么做才能不重复交税呢？

桂龙老师 解答

2021-04-20 19:03

下个月如果你本月确认的无票收入要开票的话，做账就是把确认的无票收入红冲，再确认开票收入就行了，这样不重复交税。

甜甜的宝慧 追问

2021-04-20 19:13

是分录红冲吗？我主要是怕开票系统的数据自动生成报表，金额改小的话可能改不了呢

桂龙老师 解答

2021-04-20 20:21

是的，分录红冲。开票系统不开票收入那里也红冲