老师：你好，我现在在一个钢琴培训机构做出纳，老板想我把资产负债表利润表都做起，账一直是代账公司在做，我刚问了老板他没有给固定资产和装修费用那些给他做，因为我们是从一个机构分离出来得，没有相关得票据，公司是小规模纳税人，两个老板合伙的，在建账时我应该怎么操作，要注意些什么呢？

娟子 追问

2021-04-20 16:54

盘点我是从企业开始筹备的时间吗？

朴老师 解答

2021-04-20 17:05

不是
盘点现在的数据
做新建账套的期初数

娟子 追问

2021-04-20 17:11

我是2月底来的，我是盘点从3月份的数据开始盘点吗？把该摊的费用摊销，还折旧的折旧，2月份之前的账务我就不管，我只管从我盘点建账开始的数据，是吗？

朴老师 解答

2021-04-20 17:20

对的
盘点之后三月初建账
然后开始做账就行了

娟子 追问

2021-04-20 17:24

盘点也是根据资产负债表上的科目进行分类汇总，进行盘点吗？我需要考虑税务不呢？对税务这块完全不懂，请老师指点一下，谢谢

朴老师 解答

2021-04-20 17:26

对的
需要盘点的哦

娟子 追问

2021-04-20 17:38

税务怎么盘点呢？完全搞不懂这个

朴老师 解答

2021-04-20 17:47

之前都没报过税的吗

娟子 追问

2021-04-20 18:14

我没有做过，这也是第一次做账务处理

朴老师 解答

2021-04-20 18:27

这个公司之前都没有报过税吗？

娟子 追问

2021-04-20 18:45

之前是代账的在做

朴老师 解答

2021-04-20 18:59

那就直接问他们要科目余额表的

娟子 追问

2021-04-20 19:01

直接根据他的科目余额表盘点做期初数据吗？

朴老师 解答

2021-04-20 19:04

对的
是这样做的哦

朴老师 解答

2021-04-20 19:04

根据他的科目余额表盘点就行了

娟子 追问

2021-04-20 19:11

他有的数据就直接做期初，固定资产长摊那些没有的在根据已计提已摊销的实际情况该核算后在录进去吗？

朴老师 解答

2021-04-20 19:14

不用
期初数就用他给你的科目余额表

娟子 追问

2021-04-20 20:48

老师那我其他的数据怎么录入呢？

朴老师 解答

2021-04-21 06:32

 没有其他数据了
建账就是期初数