老师我们是小规模建筑公司，按发票做账，没有工程结算，那工程施工余额什么时候结转，资产负债表又怎么取数，需要手动结转吗？

葡萄 追问

2021-04-20 06:41

老师，我刚打开电脑看了，是自动取数的，我上次跟您讲银行存款负了几百万，我把银行存款余额从2020年10月开始调到2021年3月，银行存款这个科目余额是能对上了？备注（调整银行存款时，有把应付职职工薪酬计提到工程施工-合同成本-现场经费）现在的问题是资产负债表从10开始就是不平的，从2021年1月开始，资产负债（资产总计跟负债和所有者权益期初数据都对不上）这要从何下手？系统提示是每月结转损益

bamboo老师 解答

2021-04-20 06:42

那您10月开始科目余额表是平的么

葡萄 追问

2021-04-20 07:02

看着是平的，老师，麻烦您看看

葡萄 追问

2021-04-20 07:04

这个是所有科目的借贷方合计，我不知道报表为什么不平？从2021年1月开始，期初数都不是平的，到底是哪里出错，我从来没遇到过这种情况

bamboo老师 解答

2021-04-20 07:34

那2020期末数是平的么

葡萄 追问

2021-04-20 09:11

结转了就都平了，老师，不过工程施工这个科目我没结转到成本

bamboo老师 解答

2021-04-20 09:12

那您对比20年期末跟21年期初 哪个科目金额不对

bamboo老师 解答

2021-04-20 09:12

没有确认收入 工程施工不需要结转

葡萄 追问

2021-04-20 10:09

老师2020年的工程施工我可以根据余额表，做笔总分录结转到主营业务收入吗？

bamboo老师 解答

2021-04-20 10:12

应该是结转到主营业务成本啊 不是收入