老师请问在做账时上月有留底的进项税这个月怎么抵扣呀

我叫米老头 追问

2021-04-19 13:36

上月忘记结转了

立红老师 解答

2021-04-19 13:37

同学你好，那就是还在进项税额明细，是么

我叫米老头 追问

2021-04-19 13:38

正常是不是如果当月有进项税留抵是不是要做一个进项税转出

我叫米老头 追问

2021-04-19 13:38

嗯嗯是的

立红老师 解答

2021-04-19 13:40

同学你好，如果是这样，本月
借，应交税费一应增一销项
贷，应交税费一应增一进项
贷，应交税费一应增一转出未交增值税


借，应交税费一应增一转出未交增值税
贷，应交税费一未交增值税

我叫米老头 追问

2021-04-19 13:46

老师如果上学有留抵，应该是
借：应交税费-销项税  500
  贷：应交税费-进项税 1000
借：应交税费-进项税转出 500

立红老师 解答

2021-04-19 13:47

同学你好，不用进项转出；

我叫米老头 追问

2021-04-19 13:50

那我本月只需要吧这个进项税加上就行啦对吧

立红老师 解答

2021-04-19 13:55

同学你好，那我本月只需要吧这个进项税加上就行啦对吧——是的；