老师，请问下，对方2月初把欠我们的100多万货款给我们了，现在对方账上还欠我们10多，但今天老板说打4万给对方，说是之前说好的，这4万对方肯定没票开我们的，我们开出去的票他们也抵扣了，我也不能红冲重开了，问下这帐怎么做啊

Kody 追问

2021-04-19 10:16

没有其它业务往来，不然就冲应付了，就他们欠我们10万多，今天3月发生的这10万多，这4万类似返利或者折扣吧，领导说是之前说好的，我认为是这100多万现在返利4万给对方，但当时我们开的100多万发票，对方已经抵扣了，我也不能把票收回来红冲了，所以这4万，对方肯定没票开我们，我账怎么做

meizi老师 解答

2021-04-19 10:20

 你好   返利的话 你就冲应收账款就行了。剩下的 6万做     坏账处理 借信用减值损失贷坏账准备借坏账准备贷应收账款   

Kody 追问

2021-04-19 10:25

不是这意思老师，这10万多后面对方还是会给我们的，我怎么冲应收啊？借：应收账款 4万，贷：银行存款 4万？那我账上应收变14万了，多的这4万应收，对方后面肯定不会打给我们的啊

meizi老师 解答

2021-04-19 10:31

 你好      你这个10多万是包括在100多万里面一起 去 之前挂了应收账款 了吗   

Kody 追问

2021-04-19 10:48

不包括，去年对方欠我们100多万，今年2月初付清了，3月产生了一笔货款10万多，所以截止到昨天应收就10万多，今天老板来了句，去年答应给别人4万，让我付4万给对方，我就蒙了，我们当时开票开的是100多万，收到的也是100多万，所以这4万我账怎么做

meizi老师 解答

2021-04-19 10:57

你好   对方欠你100多万是应收账款 。  你 当时收到了 100多万。 你应收账款就平了  。 那么现在给对方4万 估计是销售返利这部分的。 你要走 销售费用核算。让对方开票给你们 ；   如果不开票 你也得计入销售费用。 只是汇算记得调整   

Kody 追问

2021-04-19 14:42

老师，对方肯定不开票的，那我直接记入费用，借：销售费用，贷：银行存款是吧，计算企业所得税时候，利润+销售费用4W再计算所得税是吧

meizi老师 解答

2021-04-19 14:45

你好 不肯开票 你也得做销售费用。 汇算调整  就行了。  是的

Kody 追问

2021-04-19 14:53

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2021-04-19 14:54

不客气的； 希望能帮到你 ； 满意请给予评价