老师，请问小规模纳税人的，一台电脑原值2796元一个季度季计提221.34元计提到上个季度止只剩139.92元未计提，说明这个季度已不够计提了，这种怎么做分录呢？计提结束怎么做分录呢？多谢老师

水晶 追问

2021-04-19 09:46

那下个季度没有计提了那还要记账吗？如要那分录怎么做呢？谢谢

陈诗晗老师 解答

2021-04-19 09:49

不计提 ，就不处理了的。

水晶 追问

2021-04-19 09:52

谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-04-19 09:54

不客气，祝你工作愉快。

水晶 追问

2021-04-19 10:28

再请问老师，企业去年利润是负数，那这个弥补亏损就不用做了吧？这弥补亏损我还不太懂什么情况下做，怎么做的。谢谢

陈诗晗老师 解答

2021-04-19 10:30

不用单独处理亏损 部分的。
你本年正常做账。后面直接自动系统转一个科目就弥补了的

水晶 追问

2021-04-19 10:35

这样啊，还以为自己要处理企业所得税表呢

水晶 追问

2021-04-19 10:36

刚申报了企业所得税年报有显示退税负的362元，这种情况是要到税务办理退税吗？

陈诗晗老师 解答

2021-04-19 10:39

不用了的，是的，要办理退税的

水晶 追问

2021-04-19 10:45

老师，我这税不办理退税应怎么操作呢？

陈诗晗老师 解答

2021-04-19 10:50

那你就直接放弃 退税处理，不去办理退

水晶 追问

2021-04-19 10:52

系统上要怎么操作呢？还是不用管他就那么申报不去办理就可以？

陈诗晗老师 解答

2021-04-19 10:57

系统 上处理不了，你可以不管，您税局如果通知您，你告知放弃 退税

水晶 追问

2021-04-19 10:59

收到，谢谢

陈诗晗老师 解答

2021-04-19 11:04

不客气，祝你工作愉快。