上一年忘了结转本年利润就结转到下一年了，当年的也已经做帐了，还没报税，应该要怎么做？能返到上一年重新结转吗

Mandy 追问

2021-04-18 16:22

那下一年的已经做了其他的帐了，不需要管是吧

Basage老师 解答

2021-04-18 16:27

对下年分录没有影响。补上年分录，只导致期初余额的变化

Mandy 追问

2021-04-18 16:45

哦，那如果是已经报了下一年的季报的话，怎么改呢

Basage老师 解答

2021-04-18 17:40

你可以调上年账，然后更正本年季度申报啊

Basage老师 解答

2021-04-18 17:43

上年没结账，也只影响一个资产负债表科目＂未分配利润＂，问题不大。
上年没结账，年初资产负债表也不会平啊！如果资产负债表是平的，你本年完全不用管了。