资产负债表的应交税费要是调整报表的话怎么让她平衡

小鱼儿 追问

2021-04-17 15:31

是的，想调的话要怎么调

maize老师 解答

2021-04-17 15:49

你截图你  科目余额表那个明细看是那个是负数，

小鱼儿 追问

2021-04-17 15:56

老师麻烦看看，在借方就是负数咯

maize老师 解答

2021-04-17 16:04

你这个发生都没有计提吗12月补上，借税金及附加 贷应交税费，除增值税，先不处理，这个对应附加税，需要补计提，

maize老师 解答

2021-04-17 16:04

不想补12月想做21年话，借以前年度损益调整，贷应交税费，借未分配利润 贷以前年度损益调整

maize老师 解答

2021-04-17 16:05

增值税先不处理，去和你增值税表去比对，看啥情况

小鱼儿 追问

2021-04-17 16:14

我这边其他应收和其他应付款重分类后报表不平衡我不懂什么原因

maize老师 解答

2021-04-17 16:21

其他应收和其他应付款重分类 不需要重分类，按准则这个是没有重分类，
 “其他应付款”项目=其他应付款+应付利息+应付股利
   “其他应收款”项目=其他应收款+应收利息+应收股利-坏账准备

maize老师 解答

2021-04-17 16:21

你要是这个是负数，那做分录调过去，