小孟老师，有个问题想请教您。小规模纳税人第一季度开票35万（实际应该是29万，重复多开了6万），4月冲红，第一季度多交的税以后期间能否抵扣？还是4月冲红的6万只能抵减第二季度的收入

斯文的红牛 追问

2021-04-17 08:13

35万交过税了，第二季度冲红了6万

maize老师 解答

2021-04-17 08:23

你好4月冲红的6万只能抵减第二季度的收入（先冲2季度销售额）   ，你这个要是开发票小于6万，销售额是负数了，那去申请退税的或者是抵减后续需要交增值税，

斯文的红牛 追问

2021-04-17 12:59

第二季度季度不超过45万，冲红的这部分能申请退税吗

maize老师 解答

2021-04-17 13:24

这个需要看你们地区税局，有税局只让抵减后面需要交增值税，不给退税呢，

斯文的红牛 追问

2021-04-17 14:58

也就是只能抵后期的开票收入

maize老师 解答

2021-04-17 15:13

是的，一般是这样，只有前几天一个学员反馈直接退税回来

斯文的红牛 追问

2021-04-17 15:16

好的谢谢老师

maize老师 解答

2021-04-17 15:21

好的我先回复别的学员了