老师你好，请问一下去年一笔物业的电费，挂到应付账款，实际付款没有下应付账款，直接做费用了，今年怎么冲销，影响2020年企业所得税汇算清缴申报吗？

一个完美的句号。。。。 追问

2021-04-16 18:41

是实际业务，我实际支付忘记下挂账了，直接做费用支付了，年底查账没有发现，这个月发现了，怎么调账？

郭老师 解答

2021-04-16 18:45

你好，没有问题的，借管理费用贷银行存款这么做就可以。

一个完美的句号。。。。 追问

2021-04-16 18:49

这次应付账款我今年直接可以冲销可以吗？

郭老师 解答

2021-04-16 18:50

你好，可以的，可以的，可以的。

一个完美的句号。。。。 追问

2021-04-16 18:56

好的谢谢啦

郭老师 解答

2021-04-16 18:59

不用客气，工作愉快。